13.09.2023 р. Мінюст ухвалив наказ № 3258/5 та затвердив Порядок притягнення до відповідальності та порядок визначення розмірів штрафів за порушення у сфері державної реєстрації юридичних осіб. Порядок визначає процедуру притягнення юридичної особи, юридичної особи – резидента до відповідальності та накладення штрафів за порушення у сфері державної реєстрації юридичних осіб. Так, абз. 2 – 4 ч. 4 ст. 35 Закону № 755-IV передбачено наступну відповідальність у сфері державної реєстрації:
- внесення особами, уповноваженими на вчинення дій, спрямованих на державну реєстрацію створення юридичної особи або зміну учасників юридичної особи, до документів, що подаються для такої державної реєстрації, завідомо неправдивих відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність тягнуть за собою накладення штрафу на таку юридичну особу у розмірі від 1000 до 20 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (НМДГ), тобто від 17 до 340 тис. грн.;
- неподання або несвоєчасне подання особами, уповноваженими діяти від імені юридичної особи, державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність тягне за собою накладення штрафу на таку юридичну особу в розмірі від 1000 до 20 000 НМДГ, тобто від 17 до 340 тис. грн.;
- ненадання юридичними особами - резидентами, які є засновниками (учасниками) юридичних осіб, та фізичними особами - резидентами, які є засновниками (учасниками) юридичних осіб та/або здійснюють вирішальний вплив на їхню діяльність, на запит юридичних осіб інформації, необхідної для подання юридичною особою для внесення або актуалізації в Єдиному державному реєстрі інформації про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності юридичної особи, тягнуть за собою накладення штрафу на таку юридичну або фізичну особу - резидента в розмірі від 1000 до 20 000 НМДГ, тобто від 17 до 340 тис. грн.
Штраф за порушення може бути накладено протягом одного року з дня виявлення порушення.
У разі вчинення особою двох або більше порушень протокол складається щодо кожного порушення окремо.
Враховуючи драконівські штрафи, пропонуємо дуже уважно готовити відповідні документи, а юристи нашої компанії проконсультують Вас та допоможуть уникнути штрафних санкцій.
